Op werkdagen voor 23:00 besteld, morgen in huis Gratis verzending vanaf €20
-
Inloggen
-- Inloggen
  • accountoverzicht
  • bestellingen
  • facturen betalen
  • downloadcentrum
  • summaries
  • gegevens
  • nieuwsbrief
  • partnerprogramma
  • financieel
  • inloggen
  • uitloggen

Uw winkelwagen

Naar winkelwagen Verder winkelen
Managementboeken
Alle managementboeken
  • Advisering
  • Algemeen management
  • Coaching en trainen
  • Communicatie en media
  • Economie
  • Financieel management
  • Inkoop en logistiek
  • Internet en social media
  • IT-management / ICT
  • Juridisch
  • Leiderschap
  • Marketing
  • Mens en maatschappij
  • Non-profit
  • Ondernemen
  • Organisatiekunde
  • Personal finance
  • Personeelsmanagement
  • Persoonlijke effectiviteit
  • Projectmanagement
  • Psychologie
  • Reclame en verkoop
  • Strategisch management
  • Verandermanagement
  • Werk en loopbaan
Overige boeken
Alle overige boeken
  • Cadeauboeken
  • Computer en informatica
  • Economie
  • Filosofie
  • Flora en fauna
  • Geneeskunde
  • Geschiedenis
  • Gezondheid
  • Informatief / professioneel
  • Jeugd
  • Juridisch
  • Koken en eten
  • Kunst en cultuur
  • Literatuur en romans
  • Mens en maatschappij
  • Naslagwerken
  • Paramedisch
  • Psychologie
  • Reizen
  • Religie
  • Schoolboeken
  • Spiritualiteit
  • Sport, hobby, lifestyle
  • Thrillers en spanning
  • Wetenschap en techniek
  • Woordenboeken en taal
Seminars + Trainingen
  • Live events
  • Online training
  • Alle programma's
Attenderingen
  • Algemeen
    • Recht op u af
    • Juridische attendering
    • Hiatensignalering juridisch
    • Seriesignalering
    • Herdruksignalering
    • Internationaal
  • Aanbevolen per ministerie
    • Algemene Zaken
    • Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties
    • Buitenlandse Zaken
    • Defensie
    • Economische Zaken en Klimaat
    • Financiën
    • Infrastructuur en Waterstaat
    • Justitie en Veiligheid
    • Landbouw, Natuur en Voedselkwaliteit
    • Onderwijs, Cultuur en Wetenschap
    • Nationale Politie
    • Sociale Zaken en Werkgelegenheid
    • Volksgezondheid, Welzijn en Sport
Periodieken
Alle periodieken
  • Algemeen
    • Uw periodieken
    • Lopende abonnementen
    • Verlengen / opzeggen
    • Openstaande claims
    • Bibliografische wijzigingen
    • Abonnementshouders
    • Afleveradressen
    • Referenties
    • Notities
  • Aanbevolen per ministerie
    • Algemene Zaken
    • Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties
    • Buitenlandse Zaken
    • Defensie
    • Economische Zaken en Klimaat
    • Financiën
    • Infrastructuur en Waterstaat
    • Justitie en Veiligheid
    • Landbouw, Natuur en Voedselkwaliteit
    • Onderwijs, Cultuur en Wetenschap
    • Nationale Politie
    • Sociale Zaken en Werkgelegenheid
    • Volksgezondheid, Welzijn en Sport
Boekseries
Alle boekseries
  • Algemeen
    • Uw serieabonnementen
    • Geadresseerden
    • Abonnementshouders
    • Afleveradressen
    • Referenties
    • Notities
  • Aanbevolen per ministerie
    • Algemene Zaken
    • Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties
    • Buitenlandse Zaken
    • Defensie
    • Economische Zaken en Klimaat
    • Financiën
    • Infrastructuur en Waterstaat
    • Justitie en Veiligheid
    • Landbouw, Natuur en Voedselkwaliteit
    • Onderwijs, Cultuur en Wetenschap
    • Nationale Politie
    • Sociale Zaken en Werkgelegenheid
    • Volksgezondheid, Welzijn en Sport
Online magazine
  • Online Magazine
010-4731397
Klantenservice
Mijn account
Mijn bestellingen
010-4731397
Boeken Juridisch Witwassen
Witwassen
Witwassen
Martin Scharenborg

Martin Scharenborg is jurist-accountant die zich het strafrecht, ondernemingsrecht en fiscaalrecht meester heeft gemaakt.

Meer over Martin Scharenborg
Martin Scharenborg

Witwassen

Paperback Nederlands 2021 9789403625409
Verwachte levertijd ongeveer 2 werkdagen
34,50
In winkelwagen
Samenvatting Specificaties Over de auteur Inhoudsopgave

Samenvatting

Witwassen biedt de lezer een handvat hoe witwassen kan worden voorkomen, onderzocht en vervolgd. Hiertoe wordt niet alleen ingegaan op de jurisprudentie en wetgeving inzake witwassen, maar ook op aan witwassen verwante onder­werpen zoals het (conservatoir) beslag, de verbeurdverklaring, de kasopstelling. Hierbij wordt het ook het eenvoudig witwassen behandeld. Daarnaast komen bijzondere onderwerpen aan de orde zoals geldsmokkel, gokken, belastingfraude, hypo­theekfraude, de erfenis. Met betrekking tot het voorkomen van witwassen wordt uitgebreid stilgestaan bij de Wwft.

De tweede druk gaat in op de zes stappen van het toetsingskader inzake witwassen, de nieuwe jurisprudentie (met name voor eenvoudig witwassen) en het onderwerp cryptocurrency wordt behandeld. Tot slot heeft beslag een apart hoofdstuk gekregen waarin alle aspecten in relatie tot witwassen behandeld worden.

Specificaties

ISBN13:9789403625409
Taal:Nederlands
Bindwijze:paperback
Aantal pagina's:304
Uitgever:Mijnmanagementboek
Druk:1
Verschijningsdatum:19-4-2021
Hoofdrubriek:Juridisch
ISSN:
Jongbloed:Strafrecht - Fiscaal strafrecht
Serie:Serie strafrecht

Lezersrecensies

Wees de eerste die een lezersrecensie schrijft!
Schrijf een recensie

Geef uw waardering

Zeer goed Goed Voldoende Matig Slecht

Over Martin Scharenborg

Martin Scharenborg is jurist-accountant die zich het strafrecht, ondernemingsrecht en fiscaalrecht meester heeft gemaakt. Hij is de auteur van verschillende artikelen en boeken op het gebied van fraude. Eerder heeft hij gewerkt voor forensische accountantskan toren en thans is hij werkzaam als fraudeofficier van justitie bij het Openbaar Ministerie.

Andere boeken door Martin Scharenborg

Bekijk alle boeken

Inhoudsopgave

1 Algemeen 15
1.1 Het begrip 15
1.2 De stra"baarstelling 17
1.3 De lagen van witwassen 20

2 Voorkomen 25
2.1 Inleiding 25
2.2 Wwft 27
2.2.1 Algmeen 27
2.2.2 Instelling 28
2.2.3 Cliëntenonderzoek 29
2.2.4 Verrichte of voorgenomen ongebruikelijke transacties 33
2.2.5 Meldplicht 34
2.2.6 Vrijwaring 36
2.3 Vrije beroepsbeoefenaren 36
2.3.1 Advocaten 36
2.3.2 Notarissen 39
2.3.3 Accountants 40
2.4 Straffen 41
2.4.1 Bestuurlijke boete 41
2.4.2 Strafrechtelijke sanctie 42
2.4.3 Dubbele bestraf"ing tuchtrecht? 44
2.4.4 Dubbele bestraf"ing bestuursrecht? 45

3 Onderzoeken 49
3.1 Inleiding 49
3.2 Witwastypologieën 49
3.2.1 Soorten 49
3.2.2 Feiten van algemene bekendheid 50
3.2.3 Witwastypologieën 53
3.2.4 Overige indicatoren 56
3.3 Toetsingskader 59
3.3.1 Algemeen 59
3.3.2 Stap 1: rechtstreeks misdrijf 61
3.3.3 Stap 2: Gerechtvaardigd vermoeden van witwassen 61
3.3.4 Stap 3: Verklaring verdachte ("inancieel alibi) 64
3.3.5 Stap 4: Verklaring afdoende? 66
3.3.6 Stap 5: Aanvullend onderzoek 69
3.3.7 Stap 6: Beoordelen rechter 71
3.4 Het witwasonderzoek 72
3.4.1 Aanleiding 72
3.4.2 Verdenking 73
3.4.3 BOB-vorderingen: iCOV en banken 76
3.4.4 Analyse soll-ist positie 76
3.4.5 Doorzoeking en inbeslagname 77
3.4.6 Aanhouding en verhoor 78
3.4.7 Nader onderzoek "inancieel alibi 78
3.5 Het witwasbedrag 79
3.5.1 Witwassen versus ontnemen 79
3.5.2 Het witwasbedrag 81
3.5.3 Vermenging 94

4 Vervolgen 97
4.1 Algemeen 97
4.2 Kwali"icatie-uitsluiting 99
4.2.1 Achtergrond 99
4.2.2 De hoofdregel 102
4.2.3 Voorwaarde 1: het voorhanden hebben of verwerven 104
4.2.4 Voorwaarde 2: Onmiddellijk 107
4.2.5 Voorwaarde 3: eigen misdrijf 107
4.2.6 Voorwaarde 4: motivatieverplichting 109
4.3 Opzetwitwassen (artikel 420bis Sr) 111
4.3.1 Algemeen 111
4.3.2 Regelgeving 112
4.3.3 Bestanddelen eerste lid onder a 113
4.3.4 Bestanddelen eerste lid onder b 124
4.4 Eenvoudig opzetwitwassen (artikel 420bis.1 Sr) 127
4.4.1 Algemeen 127
4.4.2 Regelgeving 129
4.4.3 Bestanddelen 129
4.5 Gewoontewitwassen (artikel 420ter Sr) 130
4.5.1 Algemeen. 130
4.5.2 Regelgeving 131
4.5.3 Bestanddelen eerste lid 132
4.6 Schuldwitwassen (artikel 420quater Sr)132
4.6.1 Algemeen 132
4.6.2 Regelgeving 135
4.6.3 Bestanddelen eerste lid 135
4.7 Eenvoudig schuldwitwassen (artikel 420quater.1 Sr) 138
4.8 Rollen van de witwasser 138
4.8.1 Inleiding 138
4.8.2 Medepleger 139
4.8.3 Medeplichtige 144
4.8.4 Katvanger 145
4.8.5 Relatiepartner 148
4.8.6 Rechtspersoon 150
4.8.7 Feitelijk leidinggevende 152
4.9 Straffen en maatregelen 154
4.9.1 Straffen 154
4.9.2 Maatregelen 158

5 Beslag 161
5.1 Algemeen 161
5.1.1 Voorwerpen 161
5.1.2 Onderzoek gegevensdragers 161
5.1.3 Soorten beslagen 166
5.1.4 Meerdere eigenaren 167
5.1.5 Zekerheidstelling (borgsom) 168
5.1.6 Afstand 168
5.1.7 Beëindiging van beslag 169
5.1.8 Faillissement 170
5.2 T.b.v. waarheidsvinding 171
5.3 T.b.v. aantonen wederrechtelijk verkregen voordeel 171
5.4 T.b.v. verbeurdverklaring 173
5.4.1 Algemeen 173
5.4.2 Verbeurdverklaring van niet-beslagen voorwerpen 174
5.4.3 Draagkracht 174
5.4.4 Anderen dan wel onbekend gebleven pers(o)on(en) 177
5.4.5 Verbeurd verklaren of ontnemen 178
5.4.6 Eenvoudig witwassen 180
5.5 T.b.v. onttrekking aan het verkeer 180
5.5.1 Wetgeving 180
5.5.2 Crimineel geld 181
5.5.3 Vrijspraak 183
5.6 T.b.v. geldboetebeslag 184
5.7 T.b.v. ontneming 185
5.8 T.b.v. schadevergoeding 186
5.9 Derdenbeslag 187
5.9.1 Algemeen 187
5.9.2 Voorwaarden 188
5.9.3 Andere voorwerpen (artikel 94a lid 5 Sv) 188
5.10 Paulianabeslag 189

6 Capita selecta 193
6.1 Inleiding 193
6.2 Cryptocurrency 193
6.2.1 Algemeen 193
6.2.2 Hoe werkt het? 195
6.2.3 Voorwerp 196
6.2.4 Verbeurdverklaren 197
6.2.5 Redelijk vermoeden 198
6.2.6 Verhullen 200
6.3 Gokken 201
6.3.1 Winnen en verliezen 201
6.3.2 Verklaring voor het gerechtvaardigd vermoeden 202
6.3.3 Gronddelict 204
6.4 Geldsmokkel 206
6.5 Belastingfraude 208
6.5.1 Onderliggend misdrijf 208
6.5.2 Ontnemen 210
6.5.3 Witwasbedrag 212
6.5.4 Inkeerregeling 213
6.6 Hypotheekfraude 214
6.7 Hawala-bankieren 215

6.8 Erfenis 219
Bijlage 1 Wwft 229
Bijlage 1a Uitvoeringsbesluit Wwft 269
Bijlage 1b Uitvoeringsregeling Wwft 285
Bijlage 2 Richtlijn voor strafvordering witwassen 289

Toelichting Serie fraude en integriteit 293
Toelichting Serie tuchtrecht 297
Toelichting Serie geschiedenis van het wetboek van strafrecht298
Toelichting Serie strafrecht 299

Aanbevolen live events...

donderdag 25-05-2023

Regels en de ruimte

Seminar

Mensen die dit boek kochten, kochten ook...

  • Afpakken en Ontnemen
    Martin Scharenborg
    Afpakken en Ontnemen
    € 34,50
  • Vermogensmisdrijven
    Martin Scharenborg
    Vermogensmisdrijven
    € 34,50
  • Bewijs in het strafrecht
    Martin Scharenborg
    Bewijs in het strafrecht
    € 34,50
  • Stoornis en delict
    Ben Blansjaar
    Stoornis en delict
    € 69,95
  • Compendium Nederlands faillissementsrecht
    Reinout Wibier
    Compendium Nederlands faillissementsrecht
    € 38,50
  • Wet waardering onroerende zaken
    B.P.P. Bervoets
    Wet waardering onroerende zaken
    € 108,00

Managementboek Top 100

Bekijk de volledige Managementboek Top 100

Rubrieken

  • Advisering
  • Algemeen management
  • Coaching en trainen
  • Communicatie en media
  • Economie
  • Financieel management
  • Inkoop en logistiek
  • Internet en social media
  • IT-management / ICT
  • Juridisch
  • Leiderschap
  • Marketing
  • Mens en maatschappij
  • Non-profit
  • Ondernemen
  • Organisatiekunde
  • Personal finance
  • Personeelsmanagement
  • Persoonlijke effectiviteit
  • Projectmanagement
  • Psychologie
  • Reclame en verkoop
  • Strategisch management
  • Verandermanagement
  • Werk en loopbaan
Uw cookie-instellingen
Deze website maakt gebruik van verschillende soorten cookies. Sommige cookies worden geplaatst door diensten van derden die op onze pagina's worden weergegeven. Om deze externe content te kunnen tonen is nodig dat u toestemming geeft voor het zetten van persoonlijke en marketingcookies. U kunt uw toestemming op elk moment wijzigen of intrekken. In onze cookieverklaring vindt u meer informatie.

Functionele cookies
Deze zijn noodzakelijk voor de werking van de website, zonder deze cookies kan de website niet naar behoren werken.

Persoonlijke en marketingcookies
Wij gebruiken cookies voor statistieken om bij te houden en rapportages te krijgen over hoe bezoekers de website gebruiken. Zo kunnen wij onze website verbeteren. Marketingcookies worden gebruikt om bezoekers te volgen wanneer ze verschillende websites bezoeken. Hun doel is advertenties weergeven die zijn toegesneden op en relevant zijn voor de individuele gebruiker.
Op werkdagen voor 23:00 besteld, morgen in huis Gratis verzending vanaf €20

Klantenservice

Contact Voorwaarden Bestellen en retourneren Lezen en luisteren Voor auteurs Partnerprogramma

Zakelijk

Zakelijke diensten Partnerprogramma Cadeaubonnen

Altijd op de hoogte

Schrijf u in voor onze nieuwsbrief en blijf up-to-date met relevante interviews en recensies, inspirerende events en de beste acties.
Meer dan alleen managementboeken
Thuiswinkel waarborg Algemene voorwaarden Privacy Cookies Service & Contact
© 2023 Mainpress BV

Populaire producten

    Personen

      Trefwoorden

        Witwassen

        Witwassen
        Martin Scharenborg
        /